<<

Организация безналичных расчетов чеками.

Расчёты чеками из книжек «Расчётные чеки» используются как физическими, так и юридическими лицами. Клиент подаёт в банк заявление об открытии чековой книжки, перечисляет сумму, а банк депонирует сумму лимита книжки на счёте 40903, выдаёт книжку клиенту.

Вместе с книжкой банк обязан выдать клиенту идентификационную карточку со следующими данными:

- наименование банка и его местонахождение;

- имя физического или юридического лица;

- подпись чекодателя;

- паспортные данные (для физических лиц);

- номер счёта чекодателя.

Затем клиент-покупатель рассчитывается чеками сразу при приобретении мелких партий ТМЦ. Банк поставщика, получив реестр чеков, рассылает их по банкам покупателей, а те банки пересылают банкам поставщиков списанные с депонированных сумм платежи по чекам - со счёта 40903. Чек может быть предъявлен к оплате в течение 10 дней. Предприятие, принимающее к оплате чек, обязано проверить:

- не превышает ли сумма чеков лимита, проставленного на оборотной стороне чека и в чековой карточке;

- соответствие счёта чекодателя в чеке и в идентификационной карточке покупателя;

- паспортные данные чекодателя;

- сравнить подписи в карточке и в чеке в момент его заполнения.

Расчеты чеками

Чек – это письменное распоряжение владельца текущего счета (чекодателя) банку, в котором открыт счет, выплатить указанную сумму денег предъявителю чека (чекодержателю).

Чеки, используемые для безналичных платежей, называются расчетными. В Украине эта форма расчет слабо развита по сравнению с развитыми странами, где чек является одним из основных платежных инструментов.

В соответствии с инструкцией, чеки используются в расчетах между юридическими лицами и между физическими и юридическими лицами.

Расчеты чеками между физическими лицами не допускаются.

Оплата чеками гарантирована, что обеспечивается депонированием чекодателем необходимой суммы средств на отдельном счете («Расчетные чеки»). Заявление на депонирование средств клиент подает в банк одновременно с заявлением на получение чековой книжки.

Чеки брошюруются в чековой книжке по 10, 20, 25 штук, которые являются бланками строгой отчетности. Срок действия чековой книжки – 1 год.

При выдаче чековой книжки банк проставляет в ней сумму забронированных средств – лимит чековой книжки.

Выписывая расчетные чеки, чекодатель заполняет корешок до него, в котором проставляется сумма неиспользованного лимита, каждый последующий чек может выписываться только в пределах имеющегося лимита чековой книжки.

Выписанный чек передается плательщиком в банк.

Чек сожжет быть предъявлен в банк к оплате на протяжении 10 дней.

<< |
Источник: Конспект лекций по банковскому делу. 2020

Еще по теме Организация безналичных расчетов чеками.:

  1. Природа безналичных денежных средств и их место в договоре банковского счета.
  2. Теоретические и методические подходы к расчету ставки восстановления
  3. Гулина И.В.. Теоретико-методологические аспекты организации бухгалтер­ского учета в кредитных организациях / И.В. Гулина, В.А. Бирюков, Г.Н. Степанова. – M., 2019- 240 с., 2019
  4. Ставка восстановления как ключевой параметр расчета требований к капиталу и резервирования
  5. Глава 1 Понятие, область применения и подходы к расчету ставки восстановления по корпоративным облигациям
  6. 1. Платежные услуги в отношениях с клиентами - коммерческими организациями
  7. § 3. Саморегулирование деятельности кредитных организаций на срочном рынке
  8. § 2. Деятельность кредитных организаций в качестве участников срочного рынка
  9. § 3. Деятельность кредитных организаций в качестве субъектов инфраструктуры срочного рынка
  10. § 2. Субъекты и средства государственного регулирования деятельности кредитных организаций на срочном рынке
  11. Глава 1 Организация и управление жилищным рынком
  12. §1. Исторический и зарубежный опыт организации аудиторской деятельности
  13. Нормативно-правовая основа организации риск-менеджмента в системе публичного управления
  14. Глава 2. Виды деятельности кредитных организаций на срочном рынке
  15. Организация и типология региональной инфраструктуры развития малого инновационного бизнеса
  16. Основные принципы организации и механизм функционирования жилищного рынка в России