<<
>>

Приложение 18

Ведомость аналитического учета по счету 82 за 2013 год ООО «Колос»(руб.)

Объект учета Остаток на начало периода Обороты за период Остаток на конец периода
Начислено Списано
по направле­нию исполь­зования в связи с уменьшением уставного ка­питала
82 «Резервный капитал» 1216 - 616 - 600
82.1 «Резервный фонд, образованный в соответствии с законодательством» 860 - 260 - 600
82.1.1 «Резервный фонд на погашение убытков» 660 - 60 - 600
82.1.5 «Специальный фонд на выплату дивидендов по при­вилегированным акциям» 200 - 200 - -
82.2 «Резервный фонд, образованный в соответствии с учредительными документами» 356 - 356 - -
82.2.1 «Резервный фонд на погашение убытков» 146 - 146 - -
82.2.3 «Резервный фонд на погашение процентов по облигациям» 210 - 210 - -

Приложение 20

Ведомость аналитического учета по счету 63 за июнь 2013 года

ООО «Колос»(руб.)

Объект учета Остаток на начало

периода

Обороты за период Остаток на конец периода
Начислено Списано
при списании безнадежного долга восстановление

сумм резерва

63 «Резерв по сомнительным долгам» 22671 34688 6983 - 50376
63.1 «Резерв по долгам покупателей за проданные им продукты труда» 6983 19000 6983 - 19000
63.1.1 «Резерв, сформированный по просроченной задолженности» 6983 19000 6983 - 19000
63.1.1.12 «ООО «МясоКомбинат» 6983 - 6983 - -
63.1.1.40 «ИП Чернышев» - 19000 - - 19000
63.3 «Резерв по авансам, выданным поставщикам» 15688 15688 - - 31376
63.3.1 «Резерв, сформированный по просроченной задолженности» 15688 15688 - - 31376
63.3.1.08 «ИП Долгов» 15688 15688 - - 31376

Приложение 21

Ведомость аналитического учета по счету 14 за декабрь 2013 года

ООО «Колос»(руб.)

Объект учета Остаток на начало периода Обороты за период Остаток на конец периода
Начислено Восстановлено
при списании запасов при корректи­ровке сумм ре­зерва
14 «Резерв под снижение стоимости материальных ценностей» 29384 60193 14177 2017 73383
14.1 «Резерв под снижение стоимости готовой продукции» - 43667 - - 43667
14.1.01 «Резерв под снижение стоимости продук­ции растениеводства» - 43667 - - 43667
14.1.01.001 «Озимая пшеница» - 43667 - - 43667
14.3 «Резерв под снижение стоимости животных на выращивании и откорме» 29384 16526 14177 2017 29716
14.3.21 «Резерв под снижение стоимости молодня­ка животных» 21565 16526 6358 2017 29716
14.3.21.02 «Бычки 2011 г.
рождения»
21565 - 6358 2017 13190
14.3.21.05 «Поросята гр.
отъема»
- 16526 - - 16526
14.3.22 «Резерв под снижение стоимости животных на откорме» 7819 - 7819 - -
14.3.22.01 «Коровы» 7819 - 7819 - -

Приложение 22

Ведомость аналитического учета по счету 59 за июнь 2013 года

ООО «Колос»(руб.)

Объект учета Остаток на начало периода Обороты за период Остаток на конец пе­риода
Начислено Восстановлено
при списании финансовых вложений при корректи­ровке сумм ре­зерва
59 «Резерв под обесценение финансовых вложений» 26773 35117 26773 - 35117
59.1 «Резерв под обесценение краткосрочных финан­совых вложений» 26773 - 26773 - -
59.1.06 «Резерв под обесценение приобретенных прав требования» 26773 - 26773 - -
59.1.06.16 «ОАО «Ковылино» 26773 - 26773 - -
59.1.06.16.001 «Договор об уступке прав требования

№17»

26773 - 26773 - -
59.2 «Резерв под обесценение долгосрочных финансо­вых вложений» - 35117 - - 35117
59.2.04 «Резерв под обесценение предоставленных займов» - 35117 - - 35117
59.2.04.02 «ООО «Елино» - 35117 - - 35117
59.2.04.02.002 «Договор займа №5» - 35117 - - 35117

Приложение 23

Ведомость аналитического учета по счету 95 за декабрь 2013 года

ООО « Колос» (руб.)
Объект учета Остаток на начало

периода

Обороты за период Остаток на конец периода
Начисление Списание
в связи с при­знанием оце­ночного обя­зательства в связи с ростом при­веденной стоимости в результате признания кредиторской задолженности в результате корректировки сумм оценочно­го обязательства
95 «Оценочные обязательства» 2381120 207992 4854 67853 - 2526113
95.1 «Краткосрочные оценочные обязательства» 2340674 207992 - 67853 - 2480813
95.1.1 «Оценочные обязательства, признанные на основании законодательных и нормативно-правовых актов» 2310674 157992 - 37853 - 2430813
95.1.1.01 «Оценочные обязательства по оплате отпусков со­трудникам» 2310674 157992 - 37853 - 2430813
95.1.3 «Оценочные обязательства, признанные на основании заключенных договоров» 30000 50000 - 30000 - 50000
95.1.3.06 «Оценочные обязательства по выплате ежегодных вознаграждений работникам за выслугу лет» 30000 50000 - 30000 - 50000
95.1.3.06.087 «Любанов С. И.» - 50000 - - - 50000
95.1.3.06.091 «Парин К.
А.»
30000 - - 30000 - -
95.2 «Долгосрочные оценочные обязательства» 40446 - 4854 - - 45300
95.2.2 «Оценочные обязательства, признанные на основании судебного дела» 40446 - 4854 - - 45300
95.2.2.03 «Оценочные обязательства по возмещению потерь истцу на основании результатов незаконченного судебного дела» 40446 - 4854 - - 45300
95.2.2.03.398 «ИП «Дариков» 40446 - 4854 - - 45300

Приложение 24

<< | >>
Источник: ПОЛИКАРПОВА ЕЛЕНА ПЕТРОВНА. СИСТЕМА РЕЗЕРВИРОВАНИЯ В БУХГАЛТЕРСКОМ УЧЕТЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ. ДИССЕРТАЦИЯ на соискание ученой степени кандидата экономических наук. Нижний Новгород - 2015. 2015

Еще по теме Приложение 18:

  1. Приложения
  2. ПРИЛОЖЕНИЕ
  3. Приложения
  4. Приложения
  5. Приложение 2.1.9.
  6. Приложение 2.1.2.
  7. Приложение 1.2.1.
  8. ПРИЛОЖЕНИЯ
  9. ПРИЛОЖЕНИЯ
  10. Приложение 2.2.1.
  11. Приложение 2.1.11.
  12. ПРИЛОЖЕНИЯ
  13. Приложение 2.1.4.
  14. Приложение 2.1.1.