<<
>>

Договор банковского счета и денежное обращение.

На протяжении всей истории человечества деньги завоевывали то положение, которое они занимают сейчас.

Удовлетворение потребностей человека прошло путь от элементарного, случайного присвоения продуктов природы, через простое производство необходимого продукта, обеспечивающего только сохранение жизнедеятельности производителя, к производству прибавочного продукта, излишков, которые могли уже выступать как объект обмена.

Простая кооперация и естественное разделение с усовершенствованием орудий труда, с ростом производительных сил уступили место следующему этапу, который характеризуется прибавочным трудом и прибавочным продуктом, общественным разделением труда. Первое крупное общественное разделение труда - на земледелие и скотоводство - и появление прибавочного продукта повлекло за собой обмен продуктами между отдельными группами людей, то есть простое обращение. Второе крупное разделение труда - на сельское хозяйство и ремесло - не просто расширило поле обмена, но повлекло за собой появление товара - продукта труда, производимого не для личного потребления, а специально для обмена. Товарный обмен первоначально осуществлялся в форме непосредственного обмена товара на товар по формуле T-T.

Период рабовладения характеризуется не только дальнейшим ростом общественного разделения труда, специализацией, происходившей внутри ремесленного и сельскохозяйственного производства, их дальнейшим развитием, но и третьим крупным общественным разделением труда - возникает класс купцов - профессиональных посредников в операциях товарного обмена. В формулу обмена вступают деньги, и товар сначала

137

продается за деньги, а затем на вырученную сумму приобретается другой товар: T - Д - Т. Возникает торговля и ростовщичество.

При феодализме несмотря на господство простого воспроизводства, то есть простого повторения процесса производства без сколько-нибудь заметного увеличения его масштабов на протяжении долгого времени происходит процесс первоначального накопления капитала.

При капитализме продукты труда производятся уже, как правило, для продажи и прежде чем перейти из сферы производства в сферу потребления, подвергаются обмену. Товарно-денежные отношения приобретают господствующий, всеобщий характер. Товарный обмен принимает форму товарного обращения, а деньги выполняют функцию средства обращения. Возникает особый вид товарных сделок - купля без предварительной продажи товара, где деньги выполняют функцию средства платежа. Простое товарное производство, осуществляемое мелкими ремесленниками и крестьянами, каждый из которых является собственником применяемых им средств производства и товаров, создаваемых его личным трудом, покоящееся на личном труде товаропроизводителей, постепенно уступает место отношениям капитала и наемного труда. Движение, которое превращает деньги в капитал, выражается принципиально иной формулой: Д - T - Д', где Д' - деньги с приращением, а товар играет роль посредника. Но откуда берется прирост денег? Полная формула выглядит следующим образом: Д - T - Пр - T'- Д', где Пр - производство, a T'- товар с приращением, новый товар большей стоимости. В движении возникает и существует капитал.

Одновременно, при сохранении кругооборота капитала возможно обособление его на этих стадиях в самостоятельные виды и возникновение промышленности, торговли, ссудного дела как разновидностей предпринимательства. Каждая их них требует определенных правил, норм,

138

а предпринимательство в целом — единообразного правового регулирования.

Денежное обращение опосредует формирование и использование государственных денежных фондов, государственного бюджета, уставного (паевого, складочного и т.п. капитала) юридических лиц.

Подавляющая часть обязательств в гражданском праве является денежными. Они непосредственно или опосредованно связаны с передачей определенной денежной суммы. Например, в кредитном договоре, договоре займа деньги выступают в качестве самостоятельного объекта. В рамках основного гражданского обязательственного правоотношения по поводу передачи имущества (товара), выполнения работ, оказания услуг возникает обслуживающее правоотношение, связанное с денежными расчетами за исполнение основного обязательства.

Деньги могут выступать в качестве эквивалента другого объекта, правомерного средства погашения долга и т.п. (в вышеуказанных договорных обязательствах, в обязательствах по возмещению вреда). Любые расчетные отношения по своей экономической сути — это движение денежной массы или денежное обращение. Договор банковского счета опосредует расчеты в безналичной форме. Возникает вопрос: возможно ли квалифицировать этот договор как денежное обязательство?

Е.А. Суханов указывает, что «помимо заемных и кредитных обязательств (гл. 42), в которых широко участвуют банки и другие кредитные организации, четыре главы кодекса (43-46) посвящены банковским сделкам, т.е. сделкам, в которых банк обязательно является одной из сторон - услугодателем (договоры финансирования под уступку денежного требования, факторинг, банковского вклада, банковского счета

139

и обязательства, оформляющие осуществление безналичных расчетов)»202. Из вышесказанного делается вывод о том, что обязательство банка заключается в предоставлении услуг, а не в уплате долга, то есть денежной суммы . Следует упомянуть, что еще в дореволюционном праве России такие действия банка, как перевод денежных средств из одного места в другое (являющийся частью отношений по договору банковского счета),

204 относились именно к оказанию услуг .

В доктрине существует и другая позиция. По мнению К.В. Нама: «Данные отношения являются денежным обязательством в отличие от бытовавшей точки зрения, что договор банковского счета - это всего лишь договор оказания услуг, где интерес клиента заключается не в получении денежной суммы, а в предоставлении банком услуг по расчетному и иному обслуживанию» . В качестве обоснования сделанного вывода автор ссылается на ст.856 ГК, поясняя, что «недаром Гражданский кодекс РФ ввел ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счету (ст. 856), предписав в качестве санкции применение ст. 395 ГК, предусматривающей ответственность за неисполнение денежных обязательств»206.

Наука и судебная практика иначе подходят к этому вопросу, рассматривая данную санкцию в качестве неустойки, устанавливаемой законом (законной неустойки), а ст.395 ГК используется законодателем лишь для определения ее размера и сроков исчисления. Как способ обеспечения исполнения обязательств и как ответственность неустойка

202См.: Правовое регулирование банковской деятельности. / Под ред. Е.А. Суханова. - M., 1997. - С. 75.

203См. Там же. - С. 76.

204Г.Ф. Шершеневич, рассматривая банковские сделки, отделяет от сделок по вкладам оказание услуг банкам по переводу денежных средств. - См.: Шершеневич Г.Ф. Учебник торгового права. - M., 1994. -C 245.

205См.: Нам К. Правовая природа договора банковского счета. // Хозяйство и право. - С. 111.

206Там же.

• 140

может применяться в отношении не только денежных, но и других обязательств.

Рассматривая правовой режим безналичных денежных средств на счете, Л.Г. Ефимова указывает, что «средства, помещенные на банковский счет клиента, следует рассматривать как вклады до востребования»207.

Однако если обратить внимание на используемые законодателем такие обороты при характеристике сумм и сторон банковского вклада, как поступившую сумму, принявшую сторону, свидетельствующие об уже совершенном действии (ср.: поступающие суммы, принимающая сторона), то можно предположить, что сумма вклада в момент заключения договора уже должна быть определена сторонами, индивидуализирована. Кроме того, названный автор, высказав позицию о договоре банковского вклада как о разновидности договора займа, и, считая, что депозитный счет не вносит ничего нового в конструкцию договора займа, упускает из вида положение о реальном характере договора займа, который считается заключенным только с момента передачи денег или вещей.

Помимо этого, как представляется, законодатель не зря вводит такие различные понятия, как «возврат вклада» и «перечисление суммы вклада».

Если согласиться с тем, что средства, числящиеся на банковских счетах, имеют правовой режим банковского вклада, то необходимо было бы заключить, что перечисление их кому-либо юридическими лицами невозможно, поскольку согласно пункту 3 статьи 834 ГК юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам, а это явно не сообразуется с назначением договора банковского счета.

Требование займодавца возврата всей суммы вклада и процентов по нему по договору займа (вклада) ведет к прекращению договора. Снятие 141

же клиентом всех сумм со счета по договору банковского счета не приводит к прекращению этого договора.

По мнению Л.А. Новоселовой «обязательства банка по договору банковского счета включают в себя и денежное обязательство перед клиентом в размере отраженной на счете суммы»208.

Следует отметить, что и систематическое толкование ГК также не дает оснований для заключения о наличии у банка перед клиентом денежного обязательства. Подобный вывод основан на ст. 856, включенную законодателем в гл. 45 ГК и сконструированную им как неустойку. Если исходить из того, что банк имеет перед клиентом денежное обязательство в размере отраженной на счете суммы, которое погашается посредством исполнения поручений клиента о перечислении денежных средств, то в статье 856 ГК не было бы необходимости, ибо в силу общей нормы о неисполнении денежных обязательств банк в случае любой просрочки по операциям с денежными средствами нес бы ответственность согласно статье 395 ГК.

Кроме того, денежные обязательства, как видно даже из названия генетически связаны с понятием деньги. Соответственно с π. 1 ст. 140 ГК законным платежным средством, обязательным к приему но нарицательной стоимости на всей территории РФ, является рубль. Согласно π. 1 ст. 317 ГК денежные обязательства должны быть выражены в рублях. Договор же банковского счета может заключаться как с использованием рублевой, так и иной валюты платежа.

Статья 316 ГК устанавливает специфику денежного обязательства по месту исполнения - в месте жительства или месте нахождения (для юридического лица) кредитора на момент возникновения обязательства 207Комментарий к ГК РФ части 2 (постатейный). Изд. 3-є. - С. 409.

См.: Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений. - С. 17.

142

или при его изменении и уведомлении об этом должника в новом месте . жительства или месте нахождения кредитора.

Это правило никоим образом не распространяется на договор банковского счета. На современном этапе разрешено открытие счета в любом месте, а не исключительно по месту нахождения владельца счета. Исполнение по договору банковского счета связано с зачислением / списанием денежных средств на / со счета в том месте, где он открыт, а не где находится кредитор, с исполнением поручений владельца счета, в большинстве случаев связанных с направлением денежных средств на счет другого лица. Это лицо (выгодоприобретатель) не является кредитором банка. Место его жительства, нахождения может не совпадать с местом жительства, нахождения кредитора - владельца счета.

Очередность погашения требований по денежному обязательству, установленная в ст. 319 ГК, не совпадает с очередностью списания денежных средств со счета, установленной в ст. 855 ГК. Только ст. 395 ГК - об ответственности за неисполнение денежного обязательства из всех норм о денежных обязательствах применяется к договору банковского счета, что прямо указано в ст. 856 ГК. Однако, ст. 395 ГК распространяется и на другие обязательства (неисполнение либо ненадлежащее исполнение покупателем обязанности по оплате проданных ему товаров - п.З ст. 486 ГК, ответственность плательщика ренты за просрочку выплаты ренты - ст. 588 ГК). Кроме того, ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счету не исчерпывается этой нормой, а включает в себя также административно-правовые, штрафные санкции (ст. 31 Закона «О банках и банковской деятельности», ст. 133 HK РФ209).

/

209Налоговый кодекс РФ // Российская газета. - 1998. - 6 авг.

143

Как это представляется нам, обязательства банка перед клиентом сводятся к оказанию особого рода услуг. Однако по воле клиента банка при определенных обстоятельствах в силу природы рассматриваемого соглашения денежное обязательство возникает — обязанность банка уплатить клиенту денежную сумму при закрытии счета, а также при выдаче наличных денег.

Широкая распространенность и значимость общественных отношений, складывающихся в процессе движения денежной массы, обусловливает необходимость их правового регулирования. Эти общественные отношения, возникающие по поводу денежного обращения, обладают определенным своеобразием и родовой обособленностью, в связи с чем формируется специфическая система методов их правового регулирования, посредством которых право воздействует на них в нормативном порядке, устанавливая правила поведения их участников, предоставляя им права и наделяя обязанностями.

: Отношения, возникающие в процессе денежного обращения регулируются преимущественно императивным методом, причем отношения подлежат детальной регламентации, а нормы, регулирующие движение денежной массы в большинстве своем не оставляют участникам этих правоотношений свободы выбора и не предполагают автономии воли.

Как отмечалось ранее, в современном обществе абсолютное большинство расчетов осуществляется в безналичной форме, а это, в свою очередь, требует включения в расчетные правоотношения помимо плательщика и получателя средств фигуры специального субъекта, обеспечивающего перемещение, передачу, перевод денежных средств, - банка или небанковской кредитной организации. Деятельность последних, касающаяся перевода денежных средств, осуществляется в строгом

144

соответствии с федеральным законодательством и специальными правилами, установленными ЦБ РФ.

Участники гражданского правоотношения самостоятельно в рамках законодательства определяют форму расчетов (платежное поручение, аккредитив, инкассо, чек и др.) по заключенной между ними сделке, а порядок осуществления самого платежа, согласно определенной в договоре формы (как, в какие сроки, по каким основаниям), регулируется уже императивными нормами.

Это связано с ролью, значением и функциями движения денежной массы для государства и общества в целом. Единство функционирования денежных потоков, наличие закономерности движения денежной массы, о чем пишут экономисты, предполагает некоторое организационное единство системы участников, обеспечивающей такой оборот. Это организационное единство проявляется в том, что выделяется и оформляется некоторая совокупность профессиональных субъектов в виде банковской системы, которая в целом предназначена для обеспечения денежного оборота. Отсюда обязательный состав услугодателей в договоре банковского счета.

Не вызывает сомнения комплексный правовой статус и характер деятельности этих участников правоотношений (банков и иных кредитных организаций) - публично-частный. Банковская система обеспечивает механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, являющегося ключевым моментом расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны. Банковская деятельность затрагивает имущественные интересы неограниченного круга субъектов. Договор банковского счета могут заключить как физическое, так и юридическое лицо, как коммерческая, так и некоммерческая организация, как предприниматели, так и иные субъекты гражданских

145

правоотношений. Банковская деятельность способна оказывать влияние на социально-экономические процессы, в стране в целом. Указанные обстоятельства являются закономерной предпосылкой для установления в отношении банков и небанковских кредитных организаций более жестких методов, заключающихся в более детальной правовой регламентации их деятельности по сравнению с другими субъектами предпринимательской деятельности и в более строгом и практически всеобъемлющем контроле за их функционированием со стороны государства в целом.

О существовании в рамках гражданского права властных отношений (организационно-имущественных, корпоративных, статутных и т.д. и т.п.) уже писали отечественные цивилисты (О.А. Красавчиков, В.В. Степанов, В.В. Долинская). Эта «крамольная» мысль проникла уже в учебники гражданского права[86].

Наконец, самое главное, распространение гражданского законодательства на отношения, основанные на властном подчинении одной стороны другой, нашло свое легальное обоснование в п. 3 ст. 2 ГК.

S

Но эта норма существует как бы в отрыве от всего остального гражданского законодательства, а ведь не секрет, что именно она должна

■ ■0

применяться в отношениях между аффилированными лицами, в договорах поставки и подряда для государственных нужд, в подавляющем числе банковских сделок, где используются бланковые формы, где банк разрабатывает условия договора, а клиент лишь принимает или не принимает их, где банк определяет порядок исполнения платежа и обладает контрольными функциями. .<

Как на уровне закона (ч.4 ст.24 Закона о банках), так и на подзаконном уровне к банкам предъявляются требования по разработке

собственных локальных актов в целях осуществления внутреннего контроля. Данные акты призваны не только облегчить осуществление контрольно-надзорных функций Банка России, но и систематизировать работу всех подразделений кредитной организации. Такое нормотворчество в идеале должно включать положения о специализированных структурных единицах банка, общие документы, определяющие политику банка, а также предметные инструкции для персонала банка. C момента вступления в действие ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»211 и принятых в его развитие актов Банка России локальное нормотворчество банков заметно увеличивается. Практика показывает, что в большинстве крупных банков имеется система внутренних актов очень высокого уровня, положения которых непосредственно используются при осуществлении банковской деятельности, а не являются лишь формальным выполнением требований Банка России. Некой разновидностью локального нормотворчества банков можно считать и утверждение компетентными органами кредитной организации типовых документов, в особенности форм договоров. Такие документы являются обязательными для всех структурных подразделений кредитной организации, включая ее отделения и филиалы, т.е. имеют статус локальной нормы. Конечно, такое регулирование приемлемо лишь для стандартных схем открытия банковских счетов и ведения расчетно- кассового обслуживания.

Осуществляемые кредитными организациями контрольные функции обусловлены спецификой их сферы деятельности и статусом кредитных организаций. Особенно ярко указанные функции выражены в сфере 211См.: СЗ РФ.-2001.-№33 (Часть I).-Ст.3418.

147

валютного контроля, а также в новой для России сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, · полученных преступным путем. Основным субъектом, осуществляющим организацию и надзор за подобной деятельностью банков является Банк России, поскольку в соответствии со ст. 55 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» ЦБ является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Данные отношения являются по сути административными, а точнее — это отношения, основанные на «ином властном подчинении» (ч.З ст.2 ГК РФ), так как строго административной подчиненности между рассматриваемыми субъектами не установлено . Очевидно, что указанные функции присущи банкам и в процессе реализации операций открытия и ведения банковских счетов клиентов, а также осуществления расчетов по их банковским счетам, что означает наличие еще одного фактора влияния на процесс осуществления банковской деятельности в рассматриваемой сфере. Природа данного фактора исключительно публичная.

Законом о противодействии легализации доходов устанавливается система противодействия легализации преступных доходов, которая включает проведение организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (в том числе банками) О

особых процедур внутреннего контроля, направленных на выявление тех операций, которые· в соответствии с законом подлежат обязательному контролю, а также иных операций, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем. Банки разрабатывают правила и в

программы внутреннего контроля в рассматриваемой сфере, которые

• t

212См.: Фетисов А.А. Контроль ЦБР за деятельностью коммерческих банков: Автореф. дис.... канд. юридич. Наук.-M., 2001.-С.17.

148

t’ 9.

должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения ее конфиденциальности, критерии выявления и признаки необычных сделок. Это ведет к осуществлению несвойственных банкам функций по контролю за направлениями использования денежных средств их клиентов, что не отвечает интересам банков как субъектов предпринимательской деятельности, к расширению круга лиц, имеющих право на получение сведений, составляющих банковскую тайну, а также расширению самого спектра предоставляемой информации (ч.8 ст.7 Закона о противодействии легализации доходов).

Похожая ситуация складывается и в другой сфере банковской деятельности, также характеризующейся наличием контрольных функций банков, а именно в сфере валютного контроля, агентами которого банки являются в силу Закона о валютном регулировании и валютном контроле (ч.З ст. 11 Закона).

Из изложенного, на наш взгляд, следуют два вывода, носящих теоретический характер.

Есть смысл в разработке комплексной (гражданско- и финансово­правовой) учебной дисциплины «Право денежного обращения». Нормативной базой дисциплины, как представляется, следует считать совокупность правовых норм, регулирующих порядок движения денежной массы (денежное обращение) на территории РФ. В рамках теоретической классификации в ней можно выделить следующие разделы: 1) наличного денежного обращения, 2) безналичного денежного обращения, 3) валютного обращения.

Первый раздел предметом своего изучения имеет правовые нормы, регулирующие налично-денежное обращение (порядок и форму выпуска в обращение наличных денежных знаков, объем, и структуру наличной денежной массы, порядок транспортировки, хранения, инкассации и

• 149

расчетов наличными средствами и т. п.). Этот блок в основном представлен финансово-правовыми правилами с некоторыми элементами гражданского права;’

Второй основывается на гражданско-правовых нормах, регулирующих безналичные денежные средства (правила и формы осуществления безналичных расчетов).

Правовая база третьего раздела в основном состоит из гражданско- правовых норм с некоторыми элементами финансового права, регулирующих валютные операции (правила и порядок совершения различных сделок с валютными ценностями)..

Право денежного обращения включает в себя нормы, регулирующие порядок осуществления расчетов, т.е. расчетные правоотношения. Под последними следует понимать урегулированные правом общественные отношения, возникающие по поводу движения, перемещения денежных средств в целях исполнения какой-либо юридической обязанности плательщика, реализации какого-либо его субъективного права, возникновение, изменение и прекращение прав и обязанностей.

Отношения по договору банковского счета‘имеют в своем составе элементы имущественных отношений, основанных на властном подчинении одной стороны - клиента (владельца счета) другой стороне - банку или иной кредитной организации (ст. 2 ГК) и подлежащих правовому регулированию гражданским законодательством, иными федеральными законами, а в случаях, прямо предусмотренных ими и в установленных ими рамках, - банковскими правилами с ограничением регионального и подзаконного, в том числе, ведомственного регулирования, договором, применяемыми в банковской практике

150

обычаями делового оборота (ст. 71 Конституции РФ, ст. ст. 2, 5, 30 Закона «О банках и банковской деятельности»). .

і

<< | >>
Источник: ЗАГИРОВ Расим Загирович. ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА: ПРОБЛЕМЫ ПРАВОВОЙ КВАЛИФИКАЦИИ И РЕГУЛИРОВАНИЯ. Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук. Москва - 2002. 2002

Еще по теме Договор банковского счета и денежное обращение.:

  1. Природа безналичных денежных средств и их место в договоре банковского счета.
  2. Место договора банковского счета в системе банковских услуг, банковских сделок, банковских операций.
  3. Система договоров банковского счета и обслуживаемые ими отношения.
  4. Юридическая природа договора банковского счета. Проблемы современного законодательства и доктрины.
  5. Правовое регулирование договора банковского счета: история развития законодательства.
  6. III. СООТНОШЕНИЕ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА C ИНЫМИ ВИДАМИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
  7. ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА И ДОГОВОРНОЕ ПРАВО
  8. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА И ПРОБЛЕМЫ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА В РФ
  9. ЗАГИРОВ Расим Загирович. ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА: ПРОБЛЕМЫ ПРАВОВОЙ КВАЛИФИКАЦИИ И РЕГУЛИРОВАНИЯ. Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук. Москва - 2002, 2002
  10. Публичный договор на оказание банковских услуг
  11. § 2. Правовая квалификация договора на выдачу, использование и обслуживание банковской карты
  12. § 4. Исполнение договора на выдачу, использование и обслуживание банковской карты