<<
>>

Место договора банковского счета в системе банковских услуг, банковских сделок, банковских операций.

Понятия «банковские услуги», «банковские сделки» и «банковские операции» являются одними из основополагающих понятий банковского законодательства, так как опосредуют банковскую деятельность.

Закон «О банках и банковской деятельности» (далее Закон о банках) в ст. 5 не проводит разграничение понятий «банковские операции» и «сделки». Часть 1 ст. 5 исчерпывающим образом определяет перечень операций, которые могут осуществлять только банки на основании лицензии на совершение банковских операций, а часть 2 этой же статьи содержит перечень сделок помимо банковских операций, которые могут осуществлять как банки, так и иные кредитные организации. Иные сделки, которые кредитная организация вправе осуществлять в соответствии с законодательством РФ (установленные в части 3 статьи 5 Закона о банках) представляют собой сделки, направленные на обеспечение деятельности кредитной организации, т.е. происходит смешение классификационных групп. То же мы наблюдаем в названии ст. 5 Закона о банках «Банковские операции и другие сделки кредитной организации». Очевидно истоки этого следует искать в начальном периоде истории банковского дела и права, когда специальная литература отражала неразвитость банковской техники и соответственно правового регулирования.

Так, М.М. Агарков не проводил различия между банковскими сделками и банковскими операциями. Из всего числа совершаемых банками сделок, он выделял те сделки, осуществление которых составляет 152

непосредственный предмет деятельности банка, и которые называл то банковскими сделками, то банковскими операциями213. Памятуя это, все же считаем возможным, повторить как программную, классическую характеристику различия между банковскими и прочими сделками:

- для банковских операций установлены специальные процессуальные правила (в то время, согласно ст. 1 постановления ЦИК, CHK СССР «О подведомственности гражданских дел кредитных учреждений и о правах этих учреждений по взысканиям с их должников» от 22 февраля 1928г.214, требования, вытекающие из банковских операций, были подсудны общим судам, а не арбитражным комиссиям);

- только на банковские операции распространяется действие банковской тайны;

- банковские операции регулируются специальными актами — оперативными правилами банков.

По мнению А.Е. Шерстобитова, в настоящее время из трех приведенных М.М. Агарковым различий свое значение сохранили лишь два отличительных признака банковской операции: а) действие режима банковской тайны (см. подробнее §2.1 настоящего исследования) и б) наличие специальных источников права (см. подробнее §3.2 настоящего исследования).

Выделение в Законе о банках особой группы гражданско-правовых сделок - «банковских операций» обусловлено особой заинтересованностью общества в их нормальном заключении и исполнении. В отношении данной категории сделок Законом о банках

213 См.: Агарков М.М. Основы' банкового права: Курс лекций. Изд. 2-е. Учение о ценных бумагах. Научное исследование. Изд. 2-е. - M.: Изд-во «БЕК», 1994. - С.50.

214 См.: Собрание законов СССР. - 1928. - № 14. - Ст. 115.

153

установлен особый правовой режим — распространение только на последние требования об обязательном лицензировании. Для осуществления остальных банковских сделок получения лицензии Банка России не нужно. Отсюда А.Е. Шерстобитов отмечает, что с юридической точки зрения, категория банковской операции имеет право на существование только с точки зрения публичных интересов в сфере банковской деятельности, т. е. с точки зрения гражданского права банковская операция” не имеет ничего особенного, по сравнению с понятием гражданско-правовой сделки215.

На выделении по критерию субъектного состава основано предложенное определение банковской сделки Е.А. Нефедьевым: «Банковскими сделками называют сделки, совершаемые кредитными организациями»2'6. C этих позиций следует отметить специальную правосубъектность обязательного участника банковских сделок — кредитных организаций. Она находит свое выражение в следующем:

- исключительное право банков на осуществление банковских сделок;

- требование специальной лицензии для иных кредитных организаций на осуществление банковских сделок;

- запрет иным кредитным организациям на занятие сберегательным делом;

запрет иным юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на занятие банковским делом;

- запрет банкам заниматься иными видами предпринимательской деятельности (производством материальных ценностей, торговлей в узком

215 См.: Правовое регулирование банковской деятельности.

/ Под ред. Е.А. Суханова - M., 1997 - C 16

19.

216 См.: Нефедьев Е.А. Вексельное право. Банковские сделки. Морское право. - M., 1987. - С.49.

154

смысле слова, страхованием) за исключением страхования валютного и кредитного рисков.

Кроме того, из анализа современного правового регулирования можно вывести следующие характерные признаки банковских сделок:

- длящийся характер деловых связей;

- неравенство банка и его клиента, который подчиняется выработанным банком условиям;

- доверительный (фидуциарный) характер, в связи с чем банк может отказать клиенту в договорных отношениях;

- стандартные "бланковые" формы, разрабатываемые самим банком.

Следующей вехой в науке является некоторое разграничение банковской сделки и банковской операции. Я.А. Гейвандов, определяя банковскую операцию как одну или несколько сделок, считает, полное их отождествление некорректным217. Л.Г. Ефимова, полагая, что операция представляет собой одну или несколько гражданско-правовых сделок, вносит и существенное дополнение - «как правило, в понятие банковской операции включаются не только юридически значимые, но и целый ряд фактических действий, связанных с бухгалтерским оформлением таких сделок». Однако, при выделении признаков, присущих всем банковским операциям, она явно тяготеет к характеристике банковских сделок (см. выше): а) длящийся характер деловых связей, б) фактическое неравенство банка и клиента, в) доверительный характер банковских операций, г) стандартные формы операций, д) единообразие правового регулирования в различных странах218. Тем более, что в своей более поздней работе этот автор пересмотрела свою позицию и исключила из числа, составляющих

217 См.: Гейвандов Я.А. Государственное регулирование банковской деятельности в Российской Федерации (теоретический и организационно-правовой аспект): Дисс.... д-ра горид. наук / С.- Петербургская академия МВД РФ. - СПб., 1997. - С. 40-41,43.

218 См.: Ефимова Л.Г.

Банковское право. - M.: «БЕК», 1994. - С.33-34.

155

банковские операции сделок, фактические действия, связанные с их бухгалтерским оформлением219. Те же признаки банковской операции выделяет и О.М. Олейник. По мнению последней понятие банковской операции должно включать как правовое оформление и основание совершаемых действий (договоры или односторонние сделки), так и совершаемые действия, независимо от того охватываются ли они договором или предусмотрены нормативно-правовым актом.220

Интересно выделение иных признаков в банковской операции, через

221

которые некоторые авторы определяют сущность этой категории: 1) на основании ст. 5 Закона о банках банковские операции - есть сделки; 2) в отношении субъектов, осуществляющих банковские операции, действует принцип исключительной правоспособности; 3) правом систематического осуществления банковских операции наделены только кредитные организации, Банк России (его учреждения); 4) основанием осуществления банковских операций для Банка России (его учреждений) является Закон о Банке России, для кредитных организаций - Закон «О банках и банковской деятельности»; 5) объектом банковских операций выступают деньги, ценные бумаги, драгоценные металлы, природные драгоценные камни; 6) правила осуществления банковских операций, установленные Банком России в соответствии с федеральными законами, обязательны для кредитных организаций.

На наш взгляд, хотя все выделенные признаки и присущи банковской операции, но не все из них характеризуют ее специфику. Такие черты как фактическое неравенство сторон, использование стандартных форм, роль

219 См.: Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. -M., 2001.-С. 47.

См.: Олейник О.М. Теоретические основы банковского права (гражданско-правовые и хозяйственно­правовые аспекты): Дисс.... д-ра юрид.наук. - M., 1998. - С.45-46.

221См.: Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник.

- М. 1999. - С. 205.

156

локальных актов, действие принципа исключительной правоспособности характерны и для других, сделок (страхование, перевозка). Кроме того, указание на какой-либо закон как на основание осуществления банковской операции не содержит ничего особенного для определения сути такой операции. Нам представляется, что выделение такого признака банковских операций, как осуществление их в отношении определенных объектов необходимо дополнить еще и тем, что упомянутые операции осуществляются и по поводу движения указанных финансовых средств. А это уже помимо отмеченных признаков более конкретно определит специфику банковских операций.

По нашему мнению банковскую операцию следует определить не как совокупность фактических действий банка, а как осуществление формализованных в установленном порядке и сроках как юридических, так и технических действий, объединенных общей целью. Таким образом, банковская операция - есть урегулированная форма банковской деятельности. В банковской операции можно выделить такие структурные элементы как: а) юридическое основание (принципы и условия осуществления отдельного направления банковской деятельности, которые могут быть установлены как в нормативном акте, так и в договоре); б) содержание - права и обязанности субъектов правоотношения. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц как юридическая форма действий банка по расчетно-кассовому обслуживанию клиента является одной из банковских операций. Указанная в части 1 ст. 5 Закона о банках операция по открытию и ведению банковских счетов предполагает осуществление отдельных действий в строго определённой последовательности и системе: рассмотрение заявления на открытие счета специально установленной формы, подписанное руководителем и главным бухгалтером владельца счета, других документов (документа о

157

государственной регистрации, копий учредительных документов, карточек специально установленной'формы с образцами подписей и оттиска печати и др.), согласование и подписание договора банковского счета, проставление исполнительным органом банка разрешительной надписи на заявлении клиента об открытии счета, открытие счета.

Некорректным представляется отождествление операции по открытию и ведению банковских счетов и отдельных действий банка, клиента и иных лиц по установлению, изменению или прекращению гражданских прав и обязанностей (хотя термин «операция банка» употребляется и для обозначения последних, а также самостоятельных фактических действий, таких, например, как, пересчет денег, заполнение различных информационных карточек и др.). В зависимости от контекста и цели, которую ставит перед собой законодатель термин «банковская операция» может использоваться и используется в разных значениях. Банковскую операцию можно понимать как в узком «публично-правовом» смысле, так и в широком (от лат. Operatio - действие) как законченное действие или ряд действий, направленных на решение определенной задачи, достижение поставленной цели, т.е. как часть технологического процесса в работе кредитной организации. Операцией может называться как целое направление банковской деятельности (например, расчетно- кассовое обслуживание), так и его часть (операция по открытию счета), а также несколько различных договоров (например, расчетные операции). При этом критерий для выделения из банковской деятельности составляющих ее операций кредитных организаций определяется только практическими соображениями и целями законотворческой деятельности.

Помимо договора банковского счета, как юридического акта, устанавливающего права и обязанности сторон, необходимо выделять и такие действия, как открытие счёта, зачисление и списание сумм денежных

158

средств со счета, уплата процентов и другие, составляющие содержание расчетно-кассового обслуживания клиента.

На стадиях исполнения и прекращения договора банковского счета можно выделить следующие банковские операции (в широком значении). Непосредственно на стадии заключения договора, как представляется, банком не совершается какой-либо банковской операции, хотя из п.1 ст.846 ГК следует, что счет'в банке открывается при заключении договора банковского счета. Операция по открытию банковского счета клиенту, по нашему мнению, является операцией по исполнению договора, одной из обязанностей банка, обусловленной помимо положения закона - п.2 ст.846 ГК (за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами) также и заключенным договором и должна следовать сразу же после его заключения.

Существенным моментом является то обстоятельство, что банк в силу своей обязанности по договору открывает клиенту не любой счет, а лишь тот, совершение операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией).

Согласно ст.848 ГК, если договором банковского счета не предусмотрено иное, банк совершает для клиента не любые операции, а лишь те, которые предусмотрены для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Указанные операции применительно к расчетному счету предусмотрены и в самом ГК, в частности в гл.46 (расчеты). Если договор банковского счета не содержит каких-либо ограничений по формам

;159

расчетов, в интересах клиента в ходе исполнения договора могут быть совершены различные операции.

В соответствии, с п. 3 ст. 861 ГК безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов. В связи с этим, нам представляется, что действия, связанные с расчетами платежными поручениями, расчетами по аккредитиву и расчетами по инкассо, относятся к числу совершаемых банком по договору банковского счета операций.

Кроме того, учитывая положения ст.ст. 846 (п.2), 848 ГК, банк совершает операции, объявленные им, либо предусмотренные его учредительными документами для счетов данного вида, а также те, которые предусмотрены применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. В качестве примера последнего можно привести направление банком-эмитентом аккредитивного заявления в адрес исполняющего банка.

На наш взгляд; нет никаких препятствий для совершения банком операций при расчетах клиентом посредством чеков, даже если в договоре об этом ничего не сказано. Соблюдение всех предусмотренных формальностей, открытие счета являются основанием для возникновения у банка по поручению клиента обязанности совершать операции во всех установленных в законе формах. Поэтому, кроме случая, когда сфера обращения чеков ограничивается кредитной организацией и ее клиентами, и чеки используются на основании договора о расчетах чеками, заключаемого между кредитной организацией и клиентом, предусмотренного п.7.13, гл.7 Положения о безналичных расчетах в РФ № 2-П, банк совершает соответствующие операции без заключения

160

дополнительно чекового договора при наличии покрытия и при условии депонирования средств. ■>

Таким образом, при совершении банком упомянутых выше операций на стадии исполнения договора банковского счета им осуществляются следующие действия: принятие и зачисление поступающих на счет денежных средств, перечисление, в том числе списание и выдача соответствующих сумм со счета. Они находят проявление при исполнении платежного поручения, аккредитива, инкассового поручения и оплате чеков.

Кроме того, договор банковского счета очень часто регламентирует также вопросы кассового обслуживания, преломляющиеся в такой банковской операции, как инкассация денежных средств, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

Кассовое обслуживание клиентов тесно связано с их расчетным обслуживанием, так как выдача и прием наличных денежных средств связаны со списанием со счета или зачислением денежных средств на счет клиента, в связи с чем, как. правило, заключаются комплексные договоры на расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

При прекращении договора банковского счета банком совершаются следующие операции. Во-первых, клиенту выдается остаток денежных средств на счете, либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента. Во-вторых, расторжение договора является основанием для другой операции — закрытия банковского счета клиента.

Что касается определения понятия банковской услуги, следует отметить следующее. Под банковской услугой мы понимаем деятельность, осуществляемую во исполнение обязанности кредитной организации и не

161

связанную непосредственно с созданием материального блага. Данные услуги представляют собой деятельность банка (иной кредитной организации), направленную на удовлетворение потребностей клиента при проведении банковских операций.

Т.Р. Ханнанова результатом услуги считает саму особую деятельность и основанные на ней права и обязанности, совокупность действий имущественного характера. От услуги автор отличает обслуживание как более широкую категорию - сложный и законченный объект права, состоящий из услуг, а иногда и работ.222 А.Ю. Викулин указывает, что «в отличие от банковской операции, банковская услуга выполняет определенные сопровождающие функции, делает операцию более удобной для кредитной организации и клиента, создает предпосылки для достижения желательного результата с наименьшими затратами и наибольшими выгодами»223. А.Н.Иванов понимает под услугой комплексную деятельность банка по оказанию помощи клиентам, созданию оптимальных условий осуществления банковской деятельности. Нам представляется, что мы столкнулись именно с тем случаем, когда происходит смешение экономического и юридического понятий услуги. Мы разделяем позицию М.В. Кротова, относящего к обязательствам по оказанию услуг лишь «нематериальные услуги», которые характеризуются тем, что а) деятельность услугодателя не воплощается в вещественном результате, б) достижение положительного результата не может быть заранее гарантировано, ответственность за

о

222

Ханнанова Т.Р. Банковское обслуживание предприятий агропромышленного комплекса (правовое проблемы).- Уфа: Уфимский научный центр РАН,1998,- С.7-11.

Викулин А.Ю. Системообразующие понятия банковского законодательства РФ и их роль в деятельности кредитных организаций: Дисс... кандйд. юрид. наук./ Моск.гос.юрид.академия,- M., 1997.- С. 75.

224Иванов А.Н. Платёжные услуги американских банков// Деньги и кредит.- 1997.- № 9.- С.52.

• Г

І 62

V

недостижение результата не устанавливается, так как результат находится за пределами обязательства, в) полезный эффект потребляется в процессе

■ ■ '■ .. ■ . ч ' ./ ■ ..

предоставления услуги, а потребительская стоимость при этом исчезает225. Таким образом, осуществляемые банком по договору банковского счета принятие и зачисление поступающих на счет денежных средств, перечисление, в том числе списание и выдача соответствующих сумм со счета, как представляется, и являются банковскими услугами в юридическом значении в чистом виде. Помимо этого в рамках договора банковского счета можно выделить еще и такие оказываемые банком (иной кредитной организацией) услуги, как: предоставление консультационных (финансовое консультирование клиентуры по оказанию содействия в составлении и исполнении финансовых планов) и информационных услуг,

■ ∙⅛

зачет встречных требований, выдача клиентам выписок со счета.

Эти услуги оказываются в процессе и в результате банковских сделок. Совершение, исполнение и оформление таких сделок осуществляется посредством банковских операций. . ,; ‘

Для темы настоящего исследования максимальный интерес представляют сделки, разновидностью которых является договор банковского счета. Определим его место среди них. Составляющие банковскую деятельность сделки . сложно классифицировать по і

многочисленным основаниям. М.М. Агарков предложил классификацию, согласно которой банковские операции {напомним, что исследователь не делал отличие между банковскими сделками и банковскими операциями) были разделены в соответствии с .тремя основными функциями банка (образованием средств, предоставлением кредита, содействием платежному обороту) на четыре группы (четвертую группу составляют

225 ∙ , · ,

Кротов M.B. Обязательство по оказанию услуг в .советском гражданском праве: Дисс...кандид. юрид.наук / Ленинград.гос.ун-т.- Л., 1989.- С.30-34, 86.

⅜ *

1:63 Y

• ·*·

довольно многочисленные и разнородные сделки, совершаемые банками, которые, в принципе, не являются основными и не имеют целью осуществление какой-либо .из перечисленных трех функций): а) операции по образованию средств (пассивные), б) по предоставлению клиенту необходимых средств (активные), в) по содействию платежам, г) прочие (например, покупка и продажа фондовых ценностей, сдача в аренду банковского сейфа, прием и хранение ценных бумаг)226.

П.П. Цитович выделял из числа банковских сделки основные и побочные, добавочные. При этом, первые из них - «так называемые сделки кредитные» делятся на сделки активные, в которых банк выступает кредитором и пассивные, в которых банк оказывается должником227.

Г.Ф. Шершеневич также считал, что активными операциями (читай: сделками) банка являются, сделки, в которых банк выступает в качестве кредитора, а пассивными — сделки,'в которых банк выступает в качестве должника. Кроме того, автор выделял еще один аспект банковской деятельности - это оказание услуг за вознаграждение228.

Л.С. Эльяссон проводил классификацию банковских операций (читай: сделок) по различным критериям. Автор разделял операции на активные и пассивные в зависимости от их положения в балансе банка. При этом в активных операциях банк выступает кредитором, в пассивных - должником своих клиентов и контрагентов. Он же предложил следующие критерии деления и соответственно классификационные группы: по участию средств банка и' ответственности за результат (совершаемые банком за собственный счет и комиссионные, - совершаемые банком за счет клиентов); по характеру соответствия непосредственным задачам

226 См.: Агарков М.М. Указ. соч. - С.52-53.

227 Цитович П. П.Учебник торгового права. - СПб., 1891. - С. 256.

228 См.: Шершеневич Г.Ф. Учебник торгового права. - M., 1994. - С. 243,245.

164

банка как кредитного учреждения («регулярные, соответствующие указанным задачам, и иррегулярные, - такие, при которых банк отступает от прямого назначения и соединяет свою деятельность с покупкой и продажей товаров и ценностей за свой счет ...»); по характеру объекта (вексельные, фондовые, валютные, товарные и другие)229.

На основе анализа действующих правовых актов, банковской практики и обобщения изысканий вышеуказанных авторов, предлагается следующая Классификация банковских сделок, которая, может быть, не является всеобъемлющей, но в которой задействованы наиболее значимые для банковской деятельности основания: 1) по соответствию специфике банковской деятельности — а) специфические, б) неспецифические; 2) по категории услугополучателя - а) сделки с юридическими лицами, сделки с физическими лицами; б) сделки с предпринимателями, сделки с прочими субъектами; 3) по наличию оплаты за предоставление услуги — а) возмездные; б) безвозмездные; 4) по выполняемой банком ролью в сделке - а) активные; б) пассивные.

Специфические банковские сделки связаны с непосредственным предметом деятельности банка, а именно с расчетно-кассовым обслуживанием, кредитованием и депозитными услугами (размещением денежных средств клиентов во вклады). В число неспецифических автоматически попадают все остальные. Но их природа так разнообразна, что можно выделить:

- сделки, имеющие вспомогательное значение и служащие для обеспечения организационных и материальных предпосылок работы банка (аренда помещений, закупка канцелярских товаров и т.д.);

I

229 Эльяссон Л.С. Деньги, банки и банковые операции. - М„ 1926. - С. 76.

Г

165

-другие небанковские сделки, разрешенные законом для всех юридических лиц (внесение имущества во вклады в уставный капитал других юридических ДИЦ И Т.Д.).

Кроме того, если специфические сделки называть основными, традиционными, то можно также выделить сделки по оказанию дополнительных услуг, связанных с непосредственной банковской деятельностью, в ряде случаев лицензируемых, но которые банк оказывать постоянно не обязан (сделки с валютой и валютными ценностями).

Нетрадиционные сделки связаны с взаимопроникновением видов предпринимательской деятельности и оказанием банком клиентам инвестиционных услуг (предоставление клиенту возможностей инвестирования денежных средств, как правило, в ценные бумаги и драгоценные металлы), трастовых (управление имуществом, как правило, ценными бумагами), депозитарных !(выполнение функций депозитария), консультационных и др.

При делении сделок на активные и пассивные необходимо иметь в виду, что эти группы не совсем совпадают с пониманием активных и пассивных операций, основанных на балансовом критерии классификации операций (техническое разделение счетов на активные и пассивные в бухгалтерском учете230), поскольку «такая классификация не может быть последовательно выдержана, так как существующие сделки, с точки зрения баланса безразличные, могут оказаться как на той, так и на другой стороне баланса»231. Активные сделки (кредитные операции, факторинг, форфейтинг, лизинг, учет векселей и др.) - это сделки, в которых банк

і

230 См.: План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях РФ, утвержденный приказом Центрального банка РФ от 31.10.1996 №02-399 и 11.03.1997 №02-67 // Финансовая газета.- 1998.- №№ 17-28.

231 Агарков М.М. Указ. соч. - С. 51.

166

является кредитором, размещая имеющиеся у него средства, банковские ресурсы с конечной целью извлечения прибыли. Из специфических к ним относится кредитный договор с’ банком в роли кредитора, из неспецифических - инвестиционные. Пассивные сделки (привлечение о

вкладов, открытие и ведение банковских счетов, выпуск депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций и др.) - это сделки, в которых банк выступает должником, создавая и привлекая денежные и иные ресурсы для осуществления активных сделок, создания новых банковских ресурсов и получения прибыли. C экономической точки зрения выделяют: первичную эмиссию ценных бумаг коммерческих банков, отчисления от прибыли банков на формирование и увеличение их фондов, то есть формирование собственных средств; получение кредитов и депозитные операции, то есть формирование заемных ресурсов. Однако эмиссия - это взаимосвязанная совокупность .· ряда гражданско-правовых организационных и имущественных отношений между эмитентом и подписчиками на ценные бумаги; административно- и финансово­правовых отношений эмитента и государственных органов, а также организационно-технических операций. Сделки · связаны только с обращением ценных бумаг232. Формирование фондов - это корпоративные, внутриимущественные отношения. Что касается депозитной деятельности, то следует различать сделки, имеющие непосредственной целью хранение

* ·

денежных средств и получение дохода от этого, с одной стороны, и сделки, имеющие целью в первую очередь расчетное обслуживание, при которых размещение денежных средств в банках играет обслуживающую роль, с

232 См. подробнее: О рынке ценных бумаг: Федеральный закон от 22 апреля 1996 года №39-Ф3; Долинская Β.Β. Акционерное право: Учеб. / Отв.ред; А.Ю.Кабалкин. - M., 1997. - С.185-186.

167

і

другой стороны233. Таким образом различают договор банковского вклада и договор банковского счета. .

Интернационализация процесса регулирования банковской деятельности оказала решающее воздействие на развитие международного сотрудничества государств в сфере оказания банковских услуг.

Движение товаров и услуг сопровождается транснациональным движением валютно-финансовых потоков. Деньги в форме финансов, мировых денег не просто обслуживают международную торговлю товарами и услугами, миграцию капиталов, рынки труда, но в форме валюты сами становятся товаром, объектом купли-продажи на валютных рынках. Валютный курс, т.е. цена национальной валюты, выраженная в валюте другого государства, или «корзиной» валют, или международными расчетными единицами, является связующим звеном между национальными финансовыми системами.

Состояние финансовых платежей и поступлений государства в его взаимоотношениях с другими государствами фиксируется в платежном балансе страны. Финансовые операции, регистрируемые в платежном балансе, условно можно разделить на 3 группы:

- операции, связанные с передачей права собственности на товары и услуги (по текущим счетам),

- операции, связанные с передачей права собственности на капитал (по счетам 07 сделок с капиталом),

- операции по приобретению резервов (по счетам официальных резервов).

Трансграничное движение финансов осуществляется через механизмы платежно-расчетных, валютных, кредитных операций. Договор

233 Иногда к депозитной деятельности относят размещение денежных средств в ценных бумагах, но, на наш взгляд, это инвестиционная деятельность.

168

банковского счета является для всех них, как мы уже выяснили, обслуживающим.

Расчетные операции между банками регламентируются сводами правил и обычаев, кодифицированных Международной торговой палатой и периодически пересматриваемых. Две из трех наиболее распространенных форм международных финансовых расчетов - документарное инкассо и документарный аккредитив регулируются не только нормами национального права, но и Унифицированными правилами МТП. В частности, документарное инкассо как форма международных расчетов, регулируется Унифицированными правилами МТП по инкассо в редакции 1995г., вступившей в силу с 1 января 1996г. (публикация МТП № 522). В отношении документарного аккредитива применяются Унифицированные правила и обычаи МТП для документарных аккредитивов в редакции 1993г., вступившие в силу с 1 января 1994г. (публикация МТП № 500). Что касается банковского перевода, следует отметить, что регулирование банковского перевода при помощи бумажных документов осуществляется исключительно нормами применимого внутригосударственного права, каковыми в РФ являются нормы статей 863-866 ГК о расчетах

, о

платежными поручениями. Однако, подготовленное в 1987г. в Нью-Йорке секретариатом Комиссии ООН по праву международной торговли Правовое руководство ЮНСИТРАЛ по электронному переводу средств, имеет целью нахождение общих элементов в правовой области и банковской практике перевода средств, с тем, чтобы облегчить процесс изменения норм права, регулирующих перевод средств с помощью бумажных документов, в соответствии с требованиями электронных методов перевода средств.

Расчеты с использованием векселей производятся в соответствии с Женевскими конвенциями о переводных и простых векселях 1930 Γ., C 169

использованием чеков - в соответствии с Женевской чековой конвенцией 1931 г., которые содержат единообразные законы о переводном и простом векселе и о чеке. Многие вопросы, касающиеся порядка расчетов, ведения счетов, являются предметом межбанковских (корреспондентских) соглашений.

В рамках Европейского Союза региональное сотрудничество в области правового регулирования расчетных отношений имело в основе своего развития Римский Договор 1957г. о создании Европейского Экономического Сообщества и принятый впоследствии Единый Европейский Акт 1986г. Органами, в рамках которых идет выработка взаимосогласованных подходов в целях европейского сотрудничества в области расчетов с участием банков, являются Европейский Совет и Европейская Комиссия, включающая в свой состав специальное подразделение — Департамент банков и финансовых институтов. Нормативные акты, принимаемые данными органами в рассматриваемой области на европейском уровне, имеют юридическую силу, носят обязывающий характер. Такими нормативными актами выступают банковские директивы Европейского Союза, имеющие своей целью сближение национальных законов о банковской деятельности и банковской практике. Банковская директива представляет собой своего рода общее типовое положение. Она не действует в государствах- участниках непосредственно, а определяет лишь круг вопросов и задач, подлежащих урегулированию посредством национального законодательства в установленные сроки. Государства-участники свободны в выборе форм национальных правовых предписаний для достижения целей, указанных в директивах. Таким образом, банковская директива выступает ' классическим инструментом унификации

170

банковского законодательства, банковских правил различных правовых систем.

Вторая банковская директива-Директива ЕС от 15 декабря 1989г. «О координации законов, правил и административных положений, регулирующих организацию и ведение бизнеса кредитных организаций» (89/646/ЕЕС)234 была направлена на «создание единого рынка банковских услуг в рамках ЕС без каких-либо барьеров на пути трансграничного

Л ,5 C оказания таких услуг или открытия филиалов» .

Согласно данной Директиве в целях завершения создания внутреннего рынка ЕС, развития экономической либерализации в целом и на рынке финансовых услуг в том числе, в государствах-членах ЕС устанавливается принцип взаимного признания банковских лицензий. В Приложении ко второй банковской директиве содержится перечень

' , . I

банковских операций, в отношении которых действует указанный принцип. В числе последних состоит и такая банковская операция, как осуществление перевода денежных средств.

Важную роль в обеспечении правопорядка в мировой финансовой системе занимают международные организации - региональные и универсальные, неправительственные институты, межбанковские клубы. Первые организации такого типа появились в середине 20-х гг. XX века. В 1930 г. был создан Банк Международных расчетов (БМР), к которому Россия присоединилась в 1996 г. В числе его функций значилось выполнение роли агента по осуществлению международных расчетов. По Бреттонвудскому соглашению 1944 г., вступившему в силу декабре 1945 г., был создан МВФ, представляющий сегодня собой ядро международной финансовой системы. Одновременно с ним по соглашению 1944 г. был

234 Official Journal of European Communities. - NL 3 86, 1989. - P. 1 -13.

235 Bright C. Business Law in the European Economic Area. - Oxford, 1994. - P. 153.

171

учрежден и Международный банк реконструкции и развития (МБРР). Позднее оба получили статус специализированных учреждений ООН. В 1950-1958 г.г. страны ОЭСР на базе Европейского платежного союза (ЕПС) фактически перевели взаимные платежи на многостороннюю основу. В 1958 г. на основании Римского договора о создании ЕЭС возник Европейский инвестиционный банк (ЕИБ).

В международной финансовой системе функционируют региональные кредитные организации и фонды, например, Северный инвестиционный банк, Азиатский банк развития, Исламский банк развития, Африканский банк развития, Межамериканский банк развития, Карибский банк развития, Центральноамериканский банк экономической интеграции и др. C апреля 1991 г. началась деятельность Европейского банка реконструкции и развития.

Их компетенция весьма широка и носит как частно-, так и публично­правовой характер. Они играют своеобразную роль «несущих конструкций» для государств и юридических лиц при включении их в единую международную финансовую систему.

Примечательно, что все мировые валютно-финансовые системы стремились как к унификации регулирования расчетных отношений, так и к созданию единого платежного средства.

В соответствии с Парижской валютной системой (1867 - 1922 г.г.) устанавливался фиксированный курс национальной валюты к весовой единице золота. Результатом решений Генуэзской конференции 1922 г. стала система золотодевизного стандарта: национальные валюты обменивались не на золото, а на банкноты, векселя, чеки (девизы) других стран, в частности США, которые в свою очередь, могли быть обращены в золото. Бреттонвудская валютная система, получившая юридическое оформление в 1944 г., предусматривала установление фиксированного

172

курса доллара США к золотому стандарту и фиксированные курсы остальных валют к $. Обмен долларов на золото мог производиться только ценными бумагами и правительственными учреждениями других стран в казначействе США. В соответствии с Ямайским соголашением 1976 г. (вступило в силу в 1978 г.) упразднялась функция золота как курсового стандарта, золото превращалось в обычный товар со свободной ценой на него; в качестве коллективной резервной валюты вводился стандарт СДР — специальные права заимствования; государства получали право выбора любого режима валютного курса, фиксированные курсы были заменены плавающими. В результате несколько десятков стран привязали свои курсы к $, ряд стран к французскому франку (зона франка) и другим валютам, около 20 стран - к СДР и около 30 стран - к другой «корзине» валют. Некоторые страны (США, Канада, Великобритания, Япония) установили режим независимого плавания. В рамках ЕС получили развитие механизмы Европейской валютной системы (EBC). Основой EBC, созданной в 1979 г., стала денежная единица - экю, представлявшая собой корзину из 12 европейских валют. Каждая европейская валюта имела фиксированный курс по отношению к экю

В 1999 г. был создан Европейский центральный банк, страны ЕС перешли в безналичных расчетах к единой валюте - евро. Экю прекратило существование. В 2002-2003 г.г. после шести месяцев параллельного хождения валют, планируется произвести полную замену национальных валют в наличном обращении на евро. Все банковские счета будут конвертированы в евро. Национальные валюты утратят статус платежных средств.

В начале 90-х гг. XX века Россия взяла курс на вхождение в мировую валютно-финансовую систему. В октябре 1991 г. МВФ предоставил СССР статус «ассоциированного члена». В 1992 г. России было предоставлено

173

право на получение кредитов, назначение своих директоров в Исполнительные Директораты МВФ и МБРР.

Развивается сотрудничество России с ЕБРР.

В отношениях с бывшими республиками СССР Россией и другими странами СНГ взят курс на создание платежного союза стран СНГ. В двусторонних торговых и платежных соглашениях, заключенных Россией с иностранными государствами, содержатся принципы платежно­расчетных отношений по внешнеэкономическим операциям и положения о кредитовании. Формы расчетов подлежат согласованию во внешнеторговых контрактах.

Внутри страны согласно Конституции РФ (ст.ст. 71, 75, 106, 114) в ведении РФ находятся вопросы финансового, валютного, кредитного регулирования, денежной эмиссии, федерального бюджета, федеральных налогов и сборов, единой финансовой, кредитной и денежной политики.

В связи с объективными реалиями: включением России в международную финансовую систему, международной унификацией расчетных отношений, тенденцией к единообразию средств платежа представляется необходимой и обоснованной унификация на национальном, транснациональном и международном уровне правового регулирования договора банковского счета, обслуживающего основное (расчетное) отношение.

Таким образом, правовое регулирование отношений по договору банковского счета осуществляется на международном, транснациональном и национальном уровне. На национальном (внутригосударственном) уровне эти отношения регулируются федеральными законами, в случаях прямо предусмотренных ими и в установленных ими рамках - банковскими правилами с ограничением регионального и подзаконного, в

174

том числе, ведомственного регулирования; договором; применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

В ходе написания настоящего параграфа мы пришли к следующим выводам.

Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц как юридическая форма действий банка по расчетно-кассовому обслуживанию клиента является одной из урегулированных форм банковской деятельности (банковской операцией), в структуре которой можно выделить такие элементы, как: а) юридическое основание (принципы и условия осуществления расчетно-кассового обслуживания клиента, которые могут быть установлены как в нормативном акте, так и в договоре); б) содержание - права и обязанности субъектов данного обязательства.

Договор банковского счета является необходимым средством осуществления безналичных расчетов и многопланов по своей природе. C экономической точки зрения это служебные отношения - по оформлению и учету движения безналичных денежных средств в рамках расчетных и кредитных отношений. Кроме того, это способ привлечения банком чужих средств, которые банк вправе использовать при гарантии клиенту беспрепятственного распоряжения этими средствами вплоть до их выдачи со счета. C юридической точки зрения это самостоятельный договор, еще более чем договор банковского вклада утративший генетическую связь с заемными отношениями.

Договор банковского счета относится к специфическим, неограниченным по субъектному составу услугополучателей, возмездным, пассивным банковским сделкам.

175

Для договора банковского счета характерно многоуровневое правовое регулирование и тенденция к его унификации вплоть до международно­правового уровня (или, точнее, начиная с него).

176

3.2.

<< | >>
Источник: ЗАГИРОВ Расим Загирович. ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА: ПРОБЛЕМЫ ПРАВОВОЙ КВАЛИФИКАЦИИ И РЕГУЛИРОВАНИЯ. Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук. Москва - 2002. 2002

Еще по теме Место договора банковского счета в системе банковских услуг, банковских сделок, банковских операций.:

  1. Природа безналичных денежных средств и их место в договоре банковского счета.
  2. Система договоров банковского счета и обслуживаемые ими отношения.
  3. III. СООТНОШЕНИЕ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА C ИНЫМИ ВИДАМИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
  4. Глава 6 ПЛАТЕЖНЫЕ УСЛУГИ В БАНКОВСКО-КЛИЕНТСКИХ ОТНОШЕНИЯХ В СОВРЕМЕННОМ БАНКОВСКОМ ПРАВЕ
  5. Публичный договор на оказание банковских услуг
  6. Юридическая природа договора банковского счета. Проблемы современного законодательства и доктрины.
  7. Правовое регулирование договора банковского счета: история развития законодательства.
  8. Договор банковского счета и денежное обращение.
  9. ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА И ДОГОВОРНОЕ ПРАВО
  10. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА И ПРОБЛЕМЫ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА В РФ
  11. ГЛАВА 3. Проверка правомерности условий договоров с потребителями банковских услуг
  12. ЗАГИРОВ Расим Загирович. ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА: ПРОБЛЕМЫ ПРАВОВОЙ КВАЛИФИКАЦИИ И РЕГУЛИРОВАНИЯ. Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук. Москва - 2002, 2002
  13. Глава 5 БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ В СОВРЕМЕННОМ БАНКОВСКОМ ПРАВЕ
  14. Глава 3 СТРУКТУРООБРАЗУЮЩИЕ ТЕНДЕНЦИИ РЕГУЛИРОВАНИЯ И НАДЗОРА ЗА БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ В СОВРЕМЕННОМ БАНКОВСКОМ ПРАВЕ
  15. § 4. Принципы банковского кредита и условия банковского кредитования
  16. § 2. Понятие «банковские услуги» в законодательстве о защите прав потребителей
  17. Определение понятия «потребитель банковских услуг»
  18. ГЛАВА 1. Защита прав потребителей банковских услуг в гражданском праве
  19. § 3. Понятие «потребитель банковских услуг»