<<
>>

Документы, представляемые в банк для оформления (переоформления) паспорта сделки

При осуществлении валютных операций между резидентами и нере­зидентами во внешнеэкономической сфере актами валютного законода­тельства Российской Федерации и актами органов валютного регулирова­ния установлены требования об оформлении паспорта сделки (далее - ПС).

В соответствии со статьей 20 Закона № 173-ФЗ требования по оформ­лению ПС регламентируются нормативным правовым актом Банка России. Порядок оформления, переоформления и закрытия паспорта сделки уста­новлен Инструкцией ЦБ РФ № 117-И[232].

Порядок оформления ПС, в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 117-И, распространяется на валютные операции между резидентом и нерезидентом, заключающиеся в осуществлении расчетов и переводов че­рез счета резидента, открытые в уполномоченных банках, а также через счета в банке-нерезиденте в случаях, установленных актами валютного за­конодательства Российской Федерации или актами органов валютного ре-

гулирования либо в иных случаях - на основании разрешений, выданных Банком России:

1) за вывозимые с таможенной территории Российской Федерации или ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации товары, а также выполняемые работы, оказываемые услуги, передаваемую информа­цию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключи­тельные права на них, по внешнеторговому договору (контракту), заклю­ченному между резидентом (юридическим лицом и физическим лицом - индивидуальным предпринимателем) и нерезидентом;

2) при предоставлении резидентами займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации нерезидентам, а также при получении рези­дентами кредитов и займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации от нерезидентов по кредитному договору.

В соответствии с пунктом 3.3 Инструкции ЦБ РФ № 117-И резидент по каждому контракту (кредитному договору) оформляет один ПС в одном банке ПС. Порядок заполнения ПС установлен в приложении 4 к Инструк­ции ЦБ РФ № 117-И.

Паспорт сделки оформляется только в случае, если общая сумма внешнеторгового контракта (кредитного договора) равна или превышает в эквиваленте 5000 долларов США.

Для оформления паспорта сделки на основании пункта 3.5 Инструк­ции ЦБ РФ № 117-И резидент представляет в банк ПС одновременно сле­дующие документы:

- два экземпляра ПС, заполненного в соответствии с приложением 4 к Инструкции ЦБ РФ № 117-И;

- контракт (договор), являющийся основанием для проведения валют­ных операций по контракту (кредитному договору), иные документы, предусмотренные частью 4 статьи 23 Закона № 173-ФЗ, необходимые для оформления ПС:

1) документы, удостоверяющие личность физического лица;

2) документ о государственной регистрации физического лица в каче­стве индивидуального предпринимателя;

3) документы, удостоверяющие статус юридического лица, - для нере­зидентов, документ о государственной регистрации юридического лица - для резидентов;

4) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

5) документы, удостоверяющие права лиц на недвижимое имущество;

6) документы, удостоверяющие права нерезидентов на осуществление валютных операций, открытие счетов (вкладов), оформляемые и выдавае­мые органами страны места жительства (места регистрации) нерезидента, если получение нерезидентом такого документа предусмотрено законода­тельством иностранного государства;

7) уведомление налогового органа по месту учета резидента об откры­тии счета (вклада) в банке за пределами территории Российской Федера­ции;

8) регистрационные документы в случаях, когда предварительная ре­гистрация предусмотрена в соответствии с настоящим Федеральным зако­ном;

9) документы (проекты документов), являющиеся основанием для проведения валютных операций, включая договоры (соглашения, контрак­ты), доверенности, выписки из протокола общего собрания или иного ор­гана управления юридического лица; документы, содержащие сведения о результатах торгов (в случае их проведения); документы, подтверждающие факт передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг), информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, акты государственных органов;

10) документы, оформляемые и выдаваемые кредитными организаци­ями, включая банковские выписки; документы, подтверждающие совер­шение валютных операций;

11) таможенные декларации, документы, подтверждающие ввоз в Рос­сийскую Федерацию валюты Российской Федерации, иностранной валюты и внешних и внутренних ценных бумаг в документарной форме;

12) документы, подтверждающие, что физические лица являются су­пругами или близкими родственниками, включая документы, выданные органами записи актов гражданского состояния (свидетельство о заключе­нии брака, свидетельство о рождении), вступившие в законную силу реше­ния суда об установлении факта семейных или родственных отношений, об усыновлении (удочерении), об установлении отцовства, а также записи в паспортах о детях, о супруге и иные документы, предусмотренные зако­нодательством Российской Федерации.

Согласно пункту 3.14 Инструкции ЦБ РФ № 117-И, резидент пред­ставляет указанные документы для оформления ПС в банк ПС, в установ­

ленном банком порядке и в согласованный с банком срок, не позднее осу­ществления первой валютной операции по контракту (кредитному догово­ру) либо иного исполнения обязательств по контракту (кредитному дого­вору), в зависимости от того, какое из указанных событий наступит рань­ше.

Датой представления резидентом в банк ПС документов для оформле­ния ПС является дата поступления (регистрации) банком ПС указанных документов, зафиксированная банком ПС в соответствии с порядком, установленным банком ПС, либо дата распечатки указанных документов в случае их представления резидентом в банк ПС в электронном виде в со­ответствии с пунктом 3.23 Инструкции ЦБ РФ № 117-И.

В случае внесения в контракт (кредитный договор) изменений или до­полнений, затрагивающих сведения, указанные в оформленном резидентом паспорте сделки, либо изменения иной информации, указанной в оформ­ленном паспорте сделки (за исключением случаев изменения наименова­ния банка ПС, при реорганизации банка ПС только в случае преобразова­ния (изменения организационно-правовой формы), резидент представляет в уполномоченный банк ПС одновременно следующие документы:

- 2 экземпляра ПС, переоформленного с учетом изменений, внесенных в контракт (кредитный договор), либо изменений иной информации, ука­занной в оформленном ПС;

- документы, подтверждающие вносимые изменения и дополнения в контракт (кредитный договор);

- иные документы, указанные в части 4 статьи 23 Закона № 173-ФЗ, необходимые для переоформления ПС по контракту (кредитному догово­ру) в порядке, установленном Инструкцией ЦБ РФ №117-И;

- разрешение органов валютного контроля на осуществление валют­ных операций по контракту (кредитному договору) через счета, открытые в банке-нерезиденте, в случаях, если в соответствии с актами валютного законодательства Российской Федерации, а также с изменениями и допол­нениями к контракту (кредитному договору) требуется получение указан­ного разрешения.

Резидент представляет указанные документы не позднее дня осу­ществления следующей валютной операции по контракту (кредитному до­говору) либо не позднее очередного срока представления в банк ПС доку­

ментов и информации в соответствии с требованиями Инструкции ЦБ РФ № 117-И и нормативного акта Банка России[233], в зависимости от того, ка­кое из указанных событий наступит раньше.

Главой 4 Инструкции ЦБ РФ № 117-И установлен порядок перевода контракта (кредитного договора) из банка ПС на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк.

Для перевода контракта (кредитного договора) из банка ПС на расчет­ное обслуживание в другой уполномоченный банк резидент представляет в банк ПС письменное заявление о переводе контракта (кредитного догово­ра) на расчетное обслуживание в уполномоченный банк (далее - заявле­ние), в котором резидент указывает следующие сведения:

- дату заявления;

- полное наименование и адрес местонахождения (почтовый адрес) ре­зидента;

- реквизиты (дату, номер) контракта (кредитного договора), расчетное обслуживание которого будет в дальнейшем осуществляться уполномо­ченным банком, а также наименование уполномоченного банка, в который резидентом планируется перевести на расчетное обслуживание контракт (кредитный договор);

- реквизиты (дату, номер) ПС, оформленного (переоформленного) по контракту (кредитному договору) в банке ПС.

Заявление подписывается в следующем порядке:

- в случае представления заявления резидентом (физическим лицом, являющимся/не являющимся индивидуальным предпринимателем) оно подписывается этим резидентом либо лицом, уполномоченным им на ос­новании доверенности, и заверяется его печатью (при ее наличии);

- в случае представления заявления резидентом-юридическим лицом оно подписывается двумя лицами, наделенными правом первой и второй подписи, или одним лицом, наделенным правом первой подписи (в случае отсутствия в штате юридического лица - резидента лиц, в обязанности ко­торых входит ведение бухгалтерского учета), заявленными в карточке с

образцами подписей и оттиска печати, с приложением оттиска печати юридического лица - резидента.

В случае перевода на расчетное обслуживание из банка ПС в другой уполномоченный банк двух и более контрактов (кредитных договоров) ре­зидент вправе представить в банк ПС одно заявление с указанием в нем реквизитов соответствующих контрактов (кредитных договоров), реквизи­тов оформленных на их основании ПС.

Банк ПС проверяет соответствие содержащихся в заявлении сведений данным ПС, оформленного по указанному в заявлении контракту (кредит­ному договору), и в случае его надлежащего оформления помещает заяв­ление в досье по паспорту сделки.

В случае представления заявления, составленного с нарушением тре­бований, установленных Инструкцией ЦБ РФ № 117-И, банк ПС отказыва­ет резиденту в закрытии ПС и передаче ему ведомости по паспорту сделки, о чем письменно уведомляет резидента в срок, не превышающий 3 рабочих дней с даты получения заявления.

На основании заявления, составленного резидентом в соответствии с требованиями, установленными Инструкцией ЦБ РФ № 117-И, банк ПС закрывает указанный в заявлении ПС в сроки, определяемые банком ПС по согласованию с резидентом, но не позднее 3 рабочих дней с даты получе­ния заявления банком ПС.

На основании документов, представленных резидентом на дату заяв­ления в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными настоя­щей Инструкцией и нормативным актом Банка России, регулирующим по­рядок представления резидентами уполномоченным банкам подтвержда­ющих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций, банк ПС формирует ведомость.

Банк ПС одновременно с закрытием ПС распечатывает указанную ве­домость на бумажном носителе в двух экземплярах, которые подписыва­ются ответственным лицом банка ПС и заверяются печатью банка ПС.

Один из экземпляров ведомости помещается банком ПС в досье по паспорту сделки, второй экземпляр не позднее следующего рабочего дня после даты закрытия ПС передается банком ПС резиденту.

Порядок передачи резиденту ведомости определяется банком ПС по согласованию с резидентом.

После передачи банком ПС ведомости досье по паспорту сделки за­крывается и сдается в архив банка ПС.

Для оформления нового ПС по контракту (кредитному договору) в уполномоченном банке резидент не позднее 40 календарных дней, исчис­ляемых начиная с даты закрытия ПС в банке ПС, одновременно с докумен­тами, предусмотренными главой 3 настоящей Инструкции, представляет в уполномоченный банк ведомость, полученную в банке ПС, из которого пе­реведен контракт и в котором досье по паспорту сделки закрыто и сдано в архив. При этом в разделе 5 «Справочная информация» ПС резидент ука­зывает номер и дату ПС, ранее оформленного по данному контракту (кре­дитному договору) в банке ПС.

На основании документов, представленных резидентом на расчетное обслуживание в другой банк, уполномоченный банк подписывает ПС по контракту (кредитному договору) в порядке, установленном Инструкцией ЦБ РФ № 117-И.

Главами 5 и 6 Инструкции ЦБ РФ № 117-И установлен порядок пере­вода контракта (кредитного договора) из банка ПС на расчетное обслужи­вание в другой уполномоченный банк в случае реорганизации банка, а также из банка ПС, у которого отозвана лицензия на осуществление бан­ковских операций, в другие уполномоченные банки.

В случае реорганизации банка ПС в форме присоединения к нему дру­гого уполномоченного банка или его преобразования (изменения органи­зационно-правовой формы) ранее оформленный ПС в банке ПС не пере­оформляется. Перевод контракта (кредитного договора) на расчетное об­служивание в уполномоченный банк, вновь созданный в результате реор­ганизации банка ПС в форме разделения либо выделения, осуществляется в порядке, установленном Инструкцией ЦБ РФ № 117-И[234].

При реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения к дру­гому уполномоченному банку, разделения, выделения банк ПС не позднее

30 календарных дней, следующих за датой принятия решения о реоргани­зации банка ПС, обязан направить письменное уведомление резиденту о необходимости переоформления ПС, ранее оформленного банком ПС (да­лее - уведомление).

При реорганизации банка ПС в форме присоединения к нему другого уполномоченного банка уведомление банком ПС не направляется.

В уведомлении банк ПС указывает следующие сведения: дату и номер уведомления; полное наименование и адрес местонахождения (почтовый адрес) банка ПС; полное наименование уполномоченного банка, к которо­му переходят права и обязанности банка ПС в связи с его реорганизацией в форме слияния, присоединения к этому уполномоченному банку, разделе­ния, выделения (далее - банк-правопреемник).

При переводе контракта (кредитного договора) на расчетное обслужи­вание в банк-правопреемник, вновь созданный в результате реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения, резидент представляет в банк ПС заявление, в котором, помимо сведений, установленных Инструкцией ЦБ РФ № 117-И[235], указывает полное наименование банка-

правопреемника. Банк ПС на основании заявления, представленного рези­дентом в соответствии с требованиями:

- закрывает указанный в заявлении ПС в порядке, установленном Ин- струкцией[236];

- на дату закрытия ПС распечатывает на бумажном носителе один эк­земпляр ведомости, который подписывается ответственным лицом банка ПС, заверяется печатью банка ПС и помещается в досье по паспорту сдел­ки;

- после закрытия ПС передает в банк-правопреемник досье по паспор­ту сделки. Порядок передачи банком ПС досье по паспорту сделки в банк-

правопреемник определяется банком-правопреемником. При этом банком ПС не производится передача резиденту ведомости, полученной в банке ПС, из которого переведен контракт.

Банк-правопреемник на основании документов, содержащихся в досье по паспорту сделки, переданных банком ПС в соответствии с требования­ми, установленными абзацем четвертым подпункта 5.5.2 пункта 5.5 Ин­струкции ЦБ РФ № 117-И, оформляет ПС по соответствующему контракту (кредитному договору) в порядке, установленном главой 3 настоящей Ин­струкции. При этом в разделе 5 «Справочная информация» ПС банк- правопреемник указывает номер ПС, ранее оформленного по данному кон­тракту (кредитному договору) в банке ПС.

При переводе контракта (кредитного договора) на расчетное обслужи­вание в уполномоченный банк, не являющийся банком-правопреемником, вновь созданным в результате реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения, банк ПС на основании заявления, представленного рези­дентом в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 Инструкции ЦБ РФ № 117-И, закрывает указанный в заявлении ПС и пере­дает резиденту документы, необходимые для оформления ПС по соответ­ствующему контракту (кредитному договору) в уполномоченном банке, в порядке, установленном Инструкцией ЦБ РФ № 117-И[237].

В случае непредставления резидентом заявления в соответствии с тре­бованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 Инструкции ЦБ РФ № 117-И, банк ПС в день, предшествующий дате прекращения его дея­тельности, закрывает соответствующий ПС.

При закрытии ПС банк ПС проставляет в соответствующем поле ПС, находящегося в досье по паспорту сделки, дату закрытия ПС с указанием номера подпункта пункта 3.18 Инструкции ЦБ РФ № 117-И, на основании которого закрывается ПС, в порядке, изложенном в прилож. 4 к Инструк­ции ЦБ РФ № 117-И.

Одновременно с этим банк ПС распечатывает на бумажном носителе один экземпляр ведомости, который подписывается ответственным лицом

банка ПС, заверяется печатью банка ПС и помещается в досье по паспорту сделки.

После закрытия ПС в соответствии с требованиями, установленными пунктом 5.7 Инструкции ЦБ РФ № 117-И, досье по паспорту сделки за­крывается и сдается в архив банка-правопреемника, вновь созданного в ре­зультате реорганизации банка в форме слияния, присоединения, разделе­ния, выделения.

Для перевода контракта (кредитного договора) в другой уполномо­ченный банк после даты закрытия ПС в соответствии с требованиями, установленными пунктом 5.7 Инструкции ЦБ РФ № 117-И, резидент пред­ставляет заявление, составленное в соответствии с требованиями, установ­ленными пунктами 4.1 - 4.3 либо подпунктом 5.5.1 пункта 5.5 Инструкции ЦБ РФ № 117-И, в банк-правопреемник.

В случае перевода контракта (кредитного договора) на расчетное об­служивание в банк-правопреемник, вновь созданный в результате реорга­низации банка ПС в форме слияния, присоединения (если заявление со­держит сведения, установленные подпунктом 5.5.1 пункта 5.5 Инструкции ЦБ РФ № 117-И), банк-правопреемник оформляет ПС по соответствующе­му контракту (кредитному договору) в порядке, установленном подпунк­том 5.5.3 пункта 5.5 Инструкции ЦБ РФ № 117-И.

В иных случаях банк-правопреемник, вновь созданный в результате реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения, в течение 7 ра­бочих дней, следующих за датой получения заявления, содержащего све­дения, установленные пунктами 4.1 - 4.3 Инструкции ЦБ РФ № 117-И, пе­редает резиденту документы, перечисленные в пункте 4.8 Инструкции ЦБ РФ № 117-И.

Порядок передачи резиденту указанных документов определяется банком-правопреемником.

Перевод контракта (кредитного договора) из банка ПС, у которого отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских опера­ций, на расчетное обслуживание в уполномоченный банк, осуществляется в порядке, установленном главой 4 Инструкции ЦБ РФ № 117-И.

На основании заявления, представленного резидентом в банк ПС в со­ответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 Инструк­ции ЦБ РФ № 117-И, банк ПС передает резиденту документы, перечислен­ные в пункте 4.8 Инструкции ЦБ РФ № 117-И, которые до момента назна­

чения в банк ПС ликвидатора либо конкурсного управляющего заверяются подписью руководителя временной администрации по управлению кре­дитной организацией (далее - временная администрация) и печатью вре­менной администрации, а после назначения в банк ПС ликвидатора либо конкурсного управляющего - подписью ликвидатора либо конкурсного управляющего и печатью ликвидатора либо конкурсного управляющего.

В иных случаях временная администрация, а после прекращения ее деятельности - ликвидатор либо конкурсный управляющий направляют письменное уведомление с мотивированным отказом в выдаче резиденту документов в сроки, установленные пунктом 4.5 Инструкции ЦБ РФ № 117-И.

В этом случае ПС, оформленный в банке ПС, считается закрытым со дня направления уведомления, указанного в настоящем пункте.

В случае направления временной администрацией, а после прекраще­ния ее деятельности - ликвидатором либо конкурсным управляющим письменного уведомления с мотивированным отказом в выдаче резиденту документов, для оформления ПС по контракту (кредитному договору) в уполномоченном банке резидент одновременно с документами, преду­смотренными главой 3 Инструкции ЦБ РФ № 117-И, представляет в упол­номоченный банк следующие документы:

- копию ПС, оформленного (переоформленного) по контракту (кре­дитному договору) в банке ПС, заверенную резидентом в порядке, уста­новленном пунктами 3.7 и 3.8 Инструкции ЦБ РФ № 117-И;

- уведомление временной администрации или ликвидатора либо кон­курсного управляющего, указанное в пункте 6.2 Инструкции ЦБ РФ № 117-И.

Инструкцией ЦБ РФ № 117-И предусмотрены также требования к за­крытию оформленного ПС по контракту (кредитному договору):

- представление резидентом в банк ПС письменного заявления, со­ставленного в соответствии с требованиями, установленными Инструкци­ей ЦБ РФ № 117-И, о закрытии ПС в связи с переводом контракта (кредит­ного договора) из банка ПС на расчетное обслуживание в другой уполно­моченный банк;

- представление резидентом в банк ПС письменного заявления о за­крытии ПС, составленного в соответствии с требованиями, установленны­ми Инструкцией ЦБ РФ № 117-И, в связи с исполнением сторонами всех

обязательств по контракту (кредитному договору) или их прекращением по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федера­ции (вместе с документами, подтверждающими прекращение обязательств по контракту (кредитному договору);

- истечение 180 календарных дней, следующих за указанной в ПС да­той завершения исполнения обязательств по контракту (кредитному дого­вору).

Паспорт сделки является документом, обеспечивающим учет и от­четность по валютным операциям. За нарушение установленного порядка оформления паспорта сделки частью 6 статьи 15.25 КоАП РФ установлена административная ответственность в виде наложения административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока до пятидесяти тысяч рублей.

Оформленный паспорт сделки означает для резидента легитимную возможность осуществления валютных операций, а оформление паспорта сделки является отправным моментом для осуществления валютных опе­раций по заключенному внешнеторговому договору.

2.5.

<< | >>
Источник: Основы валютного регулирования и контроля [Текст] / Н. В. Плотникова, Ю. Е. Бешенцев, Л. С. Раевская. - Тюмень : ТюмГНГУ,2010. - 308 с.. 2010

Еще по теме Документы, представляемые в банк для оформления (переоформления) паспорта сделки:

  1. Документы, предоставляемые клиентом для рассмотрения вопроса о кредитовании
  2. 5.3 Апробация предлагаемой модели прогнозирования для оценки необходимых ресурсов для эффективной работы промышленного кластера
  3. § 3. Правовое оформление деривативов
  4. § 2. Заключение и оформление договора на выдачу, использование и обслуживание банковской карты
  5. 1. Предметный элемент: Договорное оформление деятельности по приему депозитов в современном банковском праве
  6. Модели привлечения банками ресурсов для ипотечного кредитования
  7. Модели привлечения средств для ипотеки
  8. Применение метода для оценки эффективности структурированных продуктов
  9. Применение метода для оценки характеристик структурированных продуктов
  10. Приложение 5 Результаты экономико-математического моделирования по прогностической модели для Иннокама
  11. Российская инновационная система как основа для развития регио­нальной инфраструктуры
  12. ГЛАВА 1 КОНЦЕПТУАЛЬНЫЕ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ РЕГИОНАЛЬ­НОЙ ИНФРАСТРУКТУРЫ ДЛЯ МАЛОГО ИННОВАЦИОННОГО БИЗНЕСА
  13. Методология проектирования и внедрения электронного администрирования для профессионально-должностного продвижения управленческих кадров
  14. Приложение 4 Исходные данные для построения модели «умной специализации» экономики Республики Татарстан
  15. 2.2. Основные особенности кредитования жилищного строительства
  16. Схема получения кредита
  17. Место договора банковского счета в системе банковских услуг, банковских сделок, банковских операций.
  18. Взаимодействие банка и заемщика
  19. Особые условия в случае наличия в семье заемщика несовершеннолетних детей